Vous avez un poste, un salaire qui tombe, et un carnet d'adresses que votre employeur n'utilise pas. Quelqu'un vous propose une commission pour amener un client. La question n'est pas de savoir si c'est possible : c'est de savoir sous quel régime vous encaissez, et si vous avez le droit de le faire dans ce secteur précis.
À Lomé, le taux de salarisation hors agriculture atteint 42,4 % contre 31,4 % au niveau national, selon l'enquête EHCVM 2018-2019 publiée par l'INSEED. Autrement dit : dans la capitale, un actif non agricole sur deux environ n'a pas de bulletin de salaire. Celui qui en a un part avec une base que la plupart n'ont pas, et il a tout intérêt à la garder pendant qu'il ajoute une source de revenu à côté.
Pendant que vos premières mises en relation cheminent, I am Beezy fournit un revenu qui ne dépend d'aucune signature : l'application rémunère la consultation de contenus, vidéos, articles et publicités, et verse les gains sur votre moyen de paiement habituel.
Qu'est-ce qui sépare une recommandation libre d'un démarchage réglementé ?
La règle générale : mettre en relation n'est pas un métier réservé
Recommander un serrurier, un imprimeur, une école de conduite ou un fournisseur de matériaux à quelqu'un qui en cherche un ne relève d'aucun statut particulier au Togo. L'apport d'affaires ordinaire est une prestation de services comme une autre : ce qui compte, c'est le contrat qui vous lie à celui qui vous rémunère, et la façon dont vous déclarez ce que vous encaissez. Aucun agrément préalable n'est exigé pour cette catégorie.
L'exception qui change tout : les placements financiers
Il existe un secteur où la mise en relation est un métier encadré, et où l'exercer sans autorisation vous expose. La Bourse Régionale des Valeurs Mobilières, qui couvre les huit pays de l'UEMOA dont le Togo, définit l'apporteur d'affaires comme la personne physique ou morale qui met un client en relation avec une société de gestion et d'intermédiation ou une société de gestion de patrimoine, pour l'ouverture d'un compte titres, le conseil en placement, la gestion sous mandat ou la transmission d'ordres.
La même autorité définit le démarchage de façon très large, et cette définition attrape des comportements que personne ne considère spontanément comme un métier réglementé. Sont visées les opérations de celui qui se rend habituellement au domicile des personnes, sur leur lieu de travail, ou dans des lieux ouverts au public qui ne sont pas réservés à cet usage, pour conseiller la souscription, l'achat, l'échange ou la vente de valeurs mobilières. Le texte ajoute que les offres de service et les conseils donnés de façon habituelle aux mêmes fins, par lettre, par circulaire ou par communication téléphonique, relèvent également du démarchage.
Lisez cette dernière phrase deux fois. Un salarié qui, chaque semaine, envoie à ses collègues un message vantant un placement et proposant de les mettre en relation coche exactement cette description. Les conditions d'agrément des apporteurs d'affaires et des démarcheurs sont fixées par le règlement général du régulateur régional du marché financier et par son instruction 6/97 relative à l'agrément des apporteurs d'affaires, des conseils en investissements boursiers et des démarcheurs.
Le registre est public, et il compte des personnes physiques
Ce n'est pas une théorie : la liste des apporteurs d'affaires et démarcheurs agréés est publiée en ligne, pays par pays, et le registre togolais est consultable. On y trouve des structures établies à Lomé — BOAD Titrisation, Emergence Capital, Koffinance-Capital, La Générale des Finances, SGI Togo, Top Finance — et au moins une personne physique inscrite en son nom propre. Ce dernier point est décisif pour vous : l'agrément n'est pas réservé aux sociétés, un particulier peut y figurer. La question n'est donc pas « suis-je trop petit », mais « suis-je inscrit ».
Les établissements bancaires, eux, sont autorisés à exercer l'activité d'apporteur d'affaires sans figurer sur cette liste. C'est utile à savoir : si votre interlocuteur est une banque, elle n'a pas à vous montrer d'agrément, mais vous, oui, si vous démarchez pour son compte sur des valeurs mobilières.
Votre employeur peut-il vous l'interdire ?
Ce que dit votre contrat avant ce que dit la loi
La première pièce à relire n'est pas un texte public, c'est votre propre contrat de travail. Une clause d'exclusivité, une clause de non-concurrence ou une obligation d'information préalable y figurent souvent sans qu'on s'en souvienne. Elles ne vous interdisent pas nécessairement toute activité annexe : elles encadrent le plus souvent celles qui touchent au secteur de votre employeur. Relisez avant de signer quoi que ce soit avec un tiers, pas après.
Le vrai risque : le conflit de clientèle
Le problème n'apparaît presque jamais sur le principe du cumul. Il apparaît quand le client que vous apportez à un tiers aurait pu, ou aurait dû, être servi par votre employeur. C'est là que la discussion devient désagréable, et c'est un risque que vous maîtrisez entièrement : refusez les mises en relation dans le périmètre exact de votre entreprise, et acceptez celles qui s'en éloignent. Un apporteur qui pioche dans le portefeuille de sa propre société ne dure pas.
L'accord écrit qui vous protège des deux côtés
Deux écrits valent tous les arrangements verbaux. Le premier est un mot à votre employeur décrivant l'activité, le secteur concerné et le fait qu'elle se déroule hors du temps de travail : vous n'avez pas besoin d'une autorisation solennelle, vous avez besoin d'une trace. Le second est le contrat qui vous lie à celui qui vous rémunère, et il doit dire trois choses : sur quel événement la commission est due, sous quel délai elle est payable, et par quel moyen. Sans ces trois éléments, vous n'avez pas un contrat d'apport d'affaires, vous avez une promesse.
Ce que la commission change pour vos cotisations sociales
Une commission versée par votre employeur entre dans l'assiette
La CNSS est explicite sur ce point : les cotisations sont calculées sur l'ensemble des rémunérations du travailleur salarié, y compris les indemnités, les primes, les gratifications, les commissions et tous autres avantages en nature, à l'exclusion des remboursements de frais et des prestations familiales. Une commission d'apport payée par votre propre employeur n'est donc pas un revenu à part : elle grossit l'assiette sur laquelle votre employeur cotise à 17,50 % et vous à 4 %. Ce n'est pas une mauvaise nouvelle — cette part alimente votre pension de vieillesse — mais elle explique pourquoi le montant net perçu diffère de celui qui vous a été annoncé.
Une commission versée par un tiers relève d'un autre régime
Si c'est une entreprise extérieure qui vous rémunère, votre employeur n'a rien à déclarer pour ce revenu, et personne ne cotise à votre place. Vous relevez alors du régime du travailleur indépendant, à 21,50 % de votre revenu, ou de celui du travailleur de l'économie informelle, à 19,50 %. La CNSS pose une limite basse qui surprend souvent : le revenu servant de base au calcul ne peut en aucun cas être inférieur au salaire minimum interprofessionnel garanti. Le SMIG togolais est de 52 500 FCFA par mois depuis 2022, contre 35 000 FCFA en 2020 et 2021, d'après la série publiée par l'INSEED dans son annuaire statistique national 2024.
Le calendrier de recouvrement de la CNSS
Le rythme est documenté et il ne se devine pas : la caisse envoie trois appels de cotisations mensuels au début de chaque trimestre, et l'appel du mois doit lui revenir accompagné du paiement au plus tard le 15 du mois suivant celui auquel il se rapporte. Un retard n'est pas neutre — le code de sécurité sociale prévoit des majorations de retard et un recouvrement forcé. Notez ces échéances quelque part avant d'encaisser votre première commission, pas après.
| Statut | Taux global | Part de l'employeur | Part du travailleur |
|---|---|---|---|
| Travailleur salarié | 21,50 % | 17,50 % | 4 % |
| Travailleur indépendant | 21,50 % | aucune | 21,50 % |
| Travailleur de l'économie informelle | 19,50 % | aucune | 19,50 % |
Source : CNSS Togo, page « Cotisations sociales », consultée le 16 août 2026. La part patronale de 17,50 % se répartit entre prestations familiales pour 3 %, risques professionnels pour 2 % et pensions de vieillesse pour 12,50 % ; les 4 % du salarié financent uniquement la branche vieillesse.
Le seuil fiscal qui décide de tout
900 000 FCFA de revenu net annuel
Le barème de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, dans le code général des impôts mis à jour en 2025, exonère la tranche de 0 à 900 000 FCFA de revenu net annuel imposable. Au-delà, le taux démarre à 3 % jusqu'à 3 000 000 FCFA, puis 10 % jusqu'à 6 000 000 FCFA. Ramené au mois, le seuil d'exonération correspond à 75 000 FCFA. Un abattement pour charges de famille de 10 000 FCFA par personne à charge et par mois, dans la limite de six personnes, vient s'y ajouter.
Attention à ne pas se tromper de calcul : ce seuil s'apprécie sur l'ensemble de votre revenu imposable, salaire compris. Si vous êtes déjà au-dessus par votre seul emploi, la première commission est imposée dès le premier franc, au taux de votre tranche.
TPU ou revenus d'affaires : le choix dépend du chiffre d'affaires
Si l'activité d'apport prend de l'ampleur et devient une véritable activité de prestation, elle bascule dans un autre cadre. La taxe professionnelle unique s'applique aux personnes physiques dont le chiffre d'affaires annuel ne dépasse pas 60 000 000 FCFA. Elle est libératoire : elle remplace à la fois l'impôt sur le revenu au titre des revenus d'affaires, le minimum forfaitaire de perception, la patente et la TVA. Le régime est forfaitaire jusqu'à 30 000 000 FCFA de chiffre d'affaires et déclaratif au-delà, à 8 % pour les prestations de services contre 2 % pour la production et le commerce, avec un minimum annuel de 20 000 FCFA. Un apport d'affaires est une prestation de services : c'est le taux de 8 % qui vous concerne, pas celui de 2 %.
Vingt-quatre mois sans TPU après l'enregistrement au CFE
La disposition la plus intéressante pour quelqu'un qui démarre passe souvent inaperçue : la taxe professionnelle unique n'est pas due pendant les vingt-quatre premiers mois d'exercice, pour une entreprise régulièrement enregistrée au Centre de Formalité des Entreprises. Deux années pour éprouver si l'activité tient, sans cette charge. C'est un argument en faveur de l'enregistrement, pas contre : c'est justement l'enregistrement qui ouvre l'exonération.
| Qui vous rémunère | Cadre applicable | Ce qu'il faut réunir | Où vérifier |
|---|---|---|---|
| Votre propre employeur, sur son offre | Rémunération salariale, cotisée | Un écrit interne fixant la commission | CNSS, code de sécurité sociale |
| Une entreprise tierce, hors secteur financier | Revenus d'affaires ou taxe professionnelle unique | Contrat écrit, enregistrement au CFE | OTR, code général des impôts 2025 |
| Un intermédiaire du marché des valeurs mobilières | Statut réglementé d'apporteur d'affaires | Agrément et inscription au registre régional | Registre public des apporteurs d'affaires |
Tenir le mois avec I am Beezy en attendant la commission
Un revenu qui ne dépend d'aucune contrepartie
Le défaut structurel de l'apport d'affaires, c'est le décalage : vous travaillez en semaine 1 et vous encaissez, peut-être, en semaine 12. Entre les deux, rien. I am Beezy comble exactement ce creux, parce que la rémunération y est attachée à la consultation d'un contenu et non à la décision d'un tiers. Aucun client à convaincre, aucune facture à relancer, aucun délai de paiement à négocier.
Ce que cela représente en francs CFA
La fourchette observée sur la plateforme est de 5 à 15 euros par jour. Le franc CFA de l'UEMOA est lié à l'euro par une parité fixe de 655,957 FCFA pour 1 euro, publiée par la BCEAO : cela place la fourchette entre 3 280 et 9 840 FCFA par jour environ. Ce n'est pas un salaire, et personne ne devrait quitter son emploi pour cela — c'est précisément l'inverse du propos de cet article. C'est un revenu d'appoint qui tient le mois pendant que le reste se construit.
Trois choses à faire avant votre première mise en relation
Reprenez votre contrat de travail et cherchez les mots « exclusivité », « concurrence » et « activité accessoire ». Deux minutes de lecture évitent une conversation pénible six mois plus tard.
Vérifiez ensuite le secteur. Si la mise en relation porte sur un compte titres, un placement, une gestion sous mandat ou la transmission d'ordres de bourse, arrêtez-vous : l'activité suppose un agrément, le registre des apporteurs d'affaires et démarcheurs est public, et vous pouvez y chercher votre interlocuteur avant de lui faire confiance. Pour tous les autres secteurs, exigez simplement un contrat écrit qui nomme l'événement déclencheur, le délai et le moyen de paiement.
Enfin, calculez avant d'encaisser. Additionnez salaire et commission, comparez le total aux 900 000 FCFA annuels du barème, et posez la question de l'assiette CNSS selon que c'est votre employeur ou un tiers qui vous rémunère. En cas de doute sur votre situation, l'OTR et votre comptable trancheront mieux qu'un forum. Et pour que les semaines d'attente ne soient pas des semaines vides, I am Beezy reste le complément le plus simple à mettre en place, sans contrat ni délai.
